关于长汀县2025年预算执行情况及

　　2026年预算草案的报告

　　--2026年1月8日在长汀县第十八届人民代表大会第五次会议上

　　县财政局局长  任汉书

　　各位代表:

　　受县人民政府委托,现将长汀县2025年预算执行情况及2026年预算草案提请县十八届人大五次会议审议,并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2025年预算执行情况

　　2025年,我县财政工作在县委、县政府的坚强领导下, 在县人大及其常委会的法律监督和县政协的民主监督下,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神,深入学习贯彻习近平总书记对福建工作的重要讲话重要指示批示精神,紧紧围绕党中央、国务院、省、市决策部署及县委、县政府工作要求,深化拓展“深学争优、敢为争先、实干争效”行动和“工业发展年”“文旅提升”专项行动,坚持稳中求进工作总基调,实施更加积极的财政政策,统筹资源资金集中财力办大事,全县预算执行情况总体较好,圆满完成了县十八届人大四次会议确定的工作目标。

　　(一)2025年预算收支情况

　　1.一般公共预算执行情况

　　2025年,我县一般公共预算总收入完成219685万元,同比增长12.3%,其中:地方一般公共预算收入完成151190万元,同比增长22.3%。

　　地方一般公共预算收入151190万元,加上级转移支付补助收入278784万元,地方政府一般债务转贷收入40687万元,动用预算稳定调节基金27606万元,调入资金12588万元以及使用2024年结转资金51853万元,预计收入总量为562708万元。预计支出总量为498309万元,其中:预计全县一般公共预算支出458734万元(包括“保基本民生、保工资、保运转”支出196232万元,以下简称“三保”支出),上解支出11008万元,债务还本支出24879万元,调出资金3688万元。收支总量相抵,预计当年结余64399万元(全部为上级专项转移支付结余),全部结转下年使用。

　　2.政府性基金预算执行情况

　　2025年,全县政府性基金预算本级收入完成24219万元,加上级转移支付补助收入18609万元,地方政府专项债务转贷收入76078万元,调入资金11188万元以及使用2024年结转资金14905万元,预计政府性基金收入总量为144999万元。预计全县政府性基金支出总量为130931万元,其中:政府性基金预算支出74235万元,债务还本支出44204万元,调出资金12492万元。收支总量相抵,预计当年结余14068万元(本级资金668万元,其中:彩票公益金收入结余251万元,土地出让收入结余346万元,新增专项债券资金结余71万元;上级专项转移支付结余13400万元),全部结转下年使用。

　　3.国有资本经营预算执行情况

　　按照我县国有资本经营预算管理有关规定,国有资本经营预算收入根据国有企业上年实现净利润30%和股利、股息100%提取,同时按照收支平衡原则安排相关支出。2025年国有资本经营预算收入总量349万元(含上级专项转移支付15万元),国有资本经营预算支出总量319万元(其中调入一般公共预算96万元),收支总量相抵,当年结余30万元(全部为上级专项转移支付结余),结转下年使用。

　　4.社会保险基金预算执行情况

　　2025年,预计社会保险基金预算收入67999万元,其中:社会保险费收入28756万元,财政补贴收入36942万元,利息收入716万元,委托投资收益841万元,转移收入713万元,其他收入31万元。预计当年支出64219万元,其中:社会保险待遇支出62602万元,转移支出1583万元,其他支出34万元。收支对抵,预计当年结余3780万元,预计年终滚存结余62748万元。

　　5.地方政府债务情况

　　2025年末,我县政府债务余额102.26亿元,其中:地方政府债券102.09亿元(含一般债券42.25亿元和专项债券59.84亿元)、外债转贷(世行贷款医改项目)0.17亿元。

　　2025年财政收支执行情况在决算编制中还会有所调整,待省市财政决算审核批复后,再按规定报县人大常委会审批。

　　(二)2025年财政主要工作情况

　　2025年是“十四五”规划收官、“十五五”规划谋划之年,县财政深入贯彻预算法及其实施条例、福建省预算审查监督条例、县十八届人大四次会议决议,以及县人大常委会有关审议意见,坚持脚踏实地、创先争优,不断提升财政科学管理水平,更加注重保障和改善民生,推动经济社会平稳发展。

　　1.多措并举拓宽收入来源。一是大力培植后续税源财源。围绕“工业发展年”活动,持之以恒培育新质生产力、拓展税源财源,不断提升财政收入规模和质量,增加自主财力,连续三年收入增幅和收入质量排在全市第1位。2024-2025年连续两年取得财政部促进高质量发展激励资金。二是加大存量资产盘活力度。积极探索开发利用存量资产资源的新路子,努力将“沉睡资产”变为“增收活水”。2025年推进农村水利设施综合运营提升,实现水库盘活收入4.6亿元;引导产权单位盘活闲置、低效资产,盘活行政企事业单位资产22处,年租金收益414万元。三是积极争取上级补助资金。紧抓党中央、国务院支持闽西革命老区高质量发展的重大历史机遇,发挥政策资金争取工作专班协调沟通作用,在全县各级各部门的共同努力下,全年预计取得中央、省、市转移支付补助30亿元,其中:国道G534(新桥任屋至策武南坑段)公路工程2.12亿元,南大街历史文化街区保护提升项目1亿元,超长期国债1.19亿元。四是把握政策争取债券支持。用好债券额度,全年争取地方政府债券资金11.68亿元,其中:新增债券5.12亿元,政策性债券3.49亿元,再融资债券3.07亿元,为闽西职业技术学院汀州校区建设、城区道路改造和乡村振兴示范建设等15个重点领域项目,以及存量隐性债务清零、偿还到期债券本金提供资金保障。

　　2.统筹推进城乡融合发展。一是推进乡村全面振兴。严格落实“四个不摘”工作要求,及时下达巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金1.72亿元,持续筑牢财政投入保障,防止发生规模性返贫。拨付9596万元,支持乡村振兴示范乡镇、示范村建设,推进农村公益项目建设,水稻绿色高质高效示范片打造,农业经营主体能力提升和槟榔芋、乌龙茶、百香果等优势特色产业培育。拨付7043万元,守住粮食安全底线,建设高标准农田1.35万亩,发放耕地地力保护补贴8.76万户、兑现农机购置补贴1765户。二是推进新型城镇化建设。拨付城镇保障性安居工程资金2390万元,用于老旧小区改造及棚户区(城市危旧房)改造。拨付城乡人居环境建设资金3.05亿元,用于历史文化街区保护提升、历史建筑保护修缮、城市地下管网建设改造、生活生产污水处理、城乡生活垃圾治理、垃圾焚烧发电等。拨付农村交通基础设施短板资金2.7亿元,大力推进城乡基础设施互联互通。拨付城乡公交车运营补助1125万元,提高公共交通服务水平。

　　3.大力推进生态长汀建设。深入贯彻习近平生态文明思想,大力推进生态文明建设高质量发展。拨付水土流失治理专项资金6987万元,全力推进水土保持高质量发展先行区建设。拨付库区移民资金5537万元,用于移民基础设施提档升级。拨付水利资金3757万元,用于羊耳坑水库、桐睦水库建设,推进山洪灾害防治、河道堤防加固及病险水库水闸除险加固等工程建设。拨付重点流域生态保护补偿资金1726万元,实施闽江流域馆前河小流域水生态保护与修复项目、童坊河流域农村面源污染整治项目。拨付土地整治资金4194万元,用于耕地恢复及耕地流出整改。

　　4.加力提效补齐民生短板。一是持续加大民生投入。坚持以人民为中心的发展思想,落实民生支出38.79亿元,占一般公共预算支出的84.6%,持续保持八成以上。二是持续推进教育强县建设。拨付10.87亿元推进教育强县建设,其中:重建一中生活区、新建二中琢玉教学楼、改造一中卧龙学校和四中教学楼等1.15亿元,建设中高考标准化考点690万元,免除公办幼儿园和县教育局批准设立的民办幼儿园学前一年在园幼儿保育费627万元。闽西职业技术学院汀州校区,于9月顺利开学,填补了我县高等教育办学空白。三是持续扎牢社会保障网。拨付7.05亿元,落实城乡居民基本养老保险财政补助,提高社会救助和基本养老金标准,健全城乡低保、特困供养、临时救助等社会救助制度,落实优抚安置、残疾人补助和退役军人待遇,推进养老服务体系建设,免除4项基本殡葬服务费用,新建托育综合服务中心。四是持续强化卫生健康保障。拨付3.35亿元,落实城乡居民基本医疗保险财政补助、医疗救助和公共卫生服务保障,继续推进省级区域医疗中心建设,持续深化医药卫生体制改革,推进生育友好城市建设,发放育儿补贴。按三级甲等医院标准建设的汀州医院新院区,于3月正式启用,标志着县域医疗卫生事业迈入高质量发展新阶段。五是持续推动高质量充分就业。拨付职业培训、职业鉴定、社会保险补贴等促就业资金1902万元。拨付高校毕业生生活补助、省工科类青年专业人才经费等415万元。六是持续加强平安长汀建设。拨付涉麻制毒、新型网络诈骗整治和扫黑除恶常态化工作经费,以及综治维稳、精神障碍患者监护等平安建设经费5322万元。拨付防灾减灾救灾及自然灾害应急能力提升资金700万元,食品药品安全资金205万元。拨付粮食风险基金1218万元,保障政府粮油储备保管、轮换等支出。拨付储备订单粮食补贴331万元,完成订单粮食收购1.38万吨。

　　5.严守底线防范化解风险。一是严守“三保”支出底线。切实落实“三保”支出责任,将“三保”支出放在财政支出的第一顺位,足额保障“三保”支出应支尽支,做好“三保”风险防范和应急处置。全年落实“三保”支出19.62亿元,县域内未发生“三保”保障问题。二是严守债务风险底线。按时偿还地方政府债券本息6.33亿元,化解存量隐性债务4.31亿元,实现存量隐性债务清零。4家融资平台企业完成退出融资平台任务。三是严守金融风险底线。建立防范和打击非法金融活动工作协调机制和地方金融组织规范整治工作协调机制,筑牢金融安全防线。加大存量不良贷款处置力度,年底不良贷款率预计为0.9%,风险总体可控。

　　6.科学管理提升治理效能。一是坚持依法依规理财。认真落实县人大会有关预算决议,依法向县人大常委会报告年度预算、预算执行、预算调整、政府债务管理等情况,妥善办理人大代表建议和政协委员提案。在人大依法监督和政协民主监督下,不断提升财政工作水平和服务质量。全面落实同级审计发现问题整改,切实做好审计整改“下半篇文章”。二是深化预算管理改革。坚持厉行节约,勤俭办一切事业,集中财力办大事,从严控制一般性支出。加强预算执行动态监控,加大资金支付监控力度。加强预算绩效管理,持续提升绩效目标质量,推动绩效目标设置做实、做准,扎实开展绩效自评、自评复核和重点评价,强化预算绩效评价结果应用。三是加强单位资产管理。开展行政事业单位国有资产清查,进一步摸清资产家底。组织行政事业单位编报资产年报,向县人大常委会提交行政事业单位资产情况专项报告。四是提升政府采购质效。强化政府采购预算刚性约束,大力推广电子化采购与远程异地采购模式,切实提升政府采购效率、节约采购成本。全年组织政府采购47期,节约财政资金1318万元。五是强化政府投资评审监管。全年完成政府投资项目工程预决(结)算评审及备案复核600个,报审金额32亿元。通过构建全过程闭环评审机制,精准核减不合理、无效支出,累计审减工程造价3亿元,核减率9.4%。六是加大财会监督力度。开展地方政府债务、高标准农田、税收征管等领域财经纪律重点问题专项整治。纵深推进群众身边不正之风和腐败问题集中整治,开展乡村振兴、中小学校园膳食和殡葬等领域专项整治,解决群众急难愁盼问题408条,推动健全完善制度25个,进一步提升财政资金管理水平,切实增强人民群众获得感。七是加强国有企业管理。通过深化国有企业体制机制改革,优化国有企业“三重一大”决策制度,完善县委管理国有企业董事会及审计委员会,优化县属国有企业岗位设置和选人用人制度,进一步提升国有企业管理水平。

　　各位代表,2025年我县财政工作取得的成效来之不易,但我们也清醒地看到,当前预算执行和财政工作中仍存在一些困难和问题,主要表现在:可用财力增长乏力与刚性支出逐年攀升的矛盾日益凸显;地方政府债券长效监管和投后管理机制有待进一步健全。这些困难和问题有待在今后的工作中采取有效措施,努力加以解决,恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

　　二、2026年预算草案

　　2026年是“十五五”开局之年,县财政将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神,深入学习贯彻习近平总书记对福建工作的重要讲话重要指示批示精神,围绕党中央、国务院、省、市决策部署及县委、县政府工作要求,坚持稳中求进、提质增效,继续实施更加积极的财政政策,坚持民生为大,为人民群众多办实事,坚持守牢底线,积极稳妥化解重点领域风险。

　　(一)2026年预算编制情况

　　根据县委确定的目标任务,按照“服务中心、保障重点,量入为出、统筹平衡,勤俭节约、过紧日子,强化管理、提质增效,兜牢底线、防范风险”的原则,编制2026年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算。具体安排如下:

　　1.2026年一般公共预算

　　2026年,我县地方一般公共预算收入预计完成154185万元(同比增长2%),加上级转移支付财力补助93245万元(上级提前下达),动用预算稳定调节基金16905万元,上级专项转移支付补助75298万元(上级提前下达),使用2025年结余收入64399万元,调入资金61226万元,预计收入总量为465258万元。预计支出总量为465258万元,其中:一般公共预算支出450070万元,债务还本支出3799万元,上解支出11389万元。收支对抵,当年平衡。

　　按照省定“三保”支出项目和标准,2026年我县安排“三保”支出200519万元,其中:保基本民生80155万元,保工资(人员经费)116938万元,保基本运转3426万元。

　　2.2026年政府性基金预算

　　2026年,预计全县政府性基金预算本级收入完成81785万元,加上级专项转移支付补助1595万元(上级提前下达),使用2025年结余收入14068万元,调入资金14976万元,预计政府性基金收入总量为112424万元。预计政府性基金支出总量112195万元,其中:政府性基金预算支出50425万元,调出资金61142万元,债务还本支出628万元。收支对抵,当年结余229万元(全部为彩票公益金收入结余)。

　　3.2026年国有资本经营预算

　　2026年,预计全县国有资本经营预算收入完成312万元,相应安排国有资本经营预算支出312万元。收支对抵,当年平衡。

　　4.2026年社会保险基金预算

　　2026年,全县社会保险基金预算收入预计完成72053万元,相应安排社会保险基金预算支出67430万元,当年结余4623万元,年终滚存结余67371万元。

　　(二)2026年主要工作安排

　　深入贯彻预算法及其实施条例、福建省预算审查监督条例精神,全面落实县第十八届人民代表大会第五次会议决议要求,扎实做好财政各项工作,确保全年预算目标顺利完成,重点抓好以下几个方面工作:

　　1.拓宽税源财源基础。深化拓展“工业发展年”活动,切实加大招商引资力度,发挥金龙稀土、中稀金龙等“链主”企业引领带动作用,做长做大稀土产业链条。紧盯重点行业、重点企业,推动制造业企业开展技术改造升级、设备更新,加大对高新技术企业的扶持力度,深挖传统产业潜力、培育新兴产业税源、支持文旅产业发展。发挥财政资金与政府融资担保的撬动作用,引导金融机构更好服务实体经济,探索推进成立产业基金,扶持县域企业做大做强。

　　2.统筹资金保障重点。依法依规组织财政收入,规范非税收入征缴。加强县直部门与税务部门间横向对接、信息互通和数据共享,加强税源数据监控,严防“跑冒滴漏”。加大存量资产资源开发力度,增加财政收入。激励部门单位继续加大向上争取补助力度。加强专项债券投后管理,督促债券项目主管部门和建设运营单位强化专项债券项目建设和运营全周期、全过程监管,及时足额上缴专项债券项目经营收益。坚持党政机关过紧日子不动摇,加强项目与资金的统筹,用好财政收入、上级补助和政府债券资金,集中财力保障“三保”、城乡融合发展、生态文明建设、文明城市创建和改善民生支出。

　　3.防范财政运行风险。严格执行人大批准的预算,严控预算调整和调剂事项,切实硬化预算刚性约束。严格按照省定“三保”标准兜牢兜实“三保”支出责任,坚持将“三保”支出放在财政支出的第一顺位,足额保障“三保”支出应支尽支。落实政府债务还本付息责任,统筹资金做好偿债准备,按时偿还到期债务本息。建立健全防范化解地方政府债务风险长效机制,全面监测政府债务规模、财政运行等情况,定期测算政府债务风险评估指标,确保政府债务风险等级不上升。

　　4.强化财政监督管理。坚决维护财经纪律的严肃性,严格执行各项财经法规和管理制度。及时足额下达上级转移支付资金,按照上级关于资金使用“负面清单”的要求,加强国库集中支付监管,对照上级发现问题及时开展线下核查和整改,确保政策资金落到实处、早见成效。持续深化群众身边不正之风和腐败问题集中整治,坚持问题导向查漏补缺,全力推动整治工作落地生根、取得长效实效。加强行政企事业单位会计信息质量检查,保障会计法规准则制度有效执行。深入开展代理记账行业违法违规行为专项整治,加大代理记账中介机构执业质量监督检查力度,促进代理记账行业健康发展。

　　5.深化财税体制改革。密切关注中央深化财税体制改革的最新部署,紧盯消费税下划、共享税比例调整等地方自主财力提升政策动向。深化零基预算改革,强化财政资源和预算统筹,加强财政项目库建设与监管。深化预算绩效管理改革,坚持向管理要效益,持续做准做实做优全过程预算绩效管理链条各环节工作。深化国资国企改革,优化国有经济布局结构,全面推行“一企一策”考核,提升国有资本配置运营效率,增强国有经济整体功能。

　　各位代表,新的一年我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,在县委的坚强领导下,全面贯彻大会决议,自觉接受人大法律监督和政协民主监督,锚定“生态优先、工业强县、文旅富民、城乡融合”发展思路,脚踏实地、创先争优,扎实做好财政各项工作,为持续建设生态优美、文化繁荣、百姓富裕的闽西活力副中心城市,奋力谱写中国式现代化长汀实践新篇章贡献财政力量!