关于长汀县人民政府提请审议《长汀县2025年预算调整方案(草案)》议案的说明

　　——2025年12月31日在长汀县第十八届人大常委会第三十八次会议上

　　长汀县财政局  任汉书

　　主任、副主任、各位委员:

　　受县人民政府委托,现就县人民政府提请审议《长汀县2025年预算调整方案(草案)》的议案作如下说明,请予审议。

　　一、提请批准2025年债务限额及债务举借计划

　　按照《中华人民共和国预算法》《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔2014〕43号)和《福建省财政厅关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》(闽财债管函〔2016〕3号)等相关法律法规及文件规定,现提请批准2025年债务限额及债务举借计划,具体情况说明如下:

　　(一)提请批准2025年政府债务限额

　　8月27日县第十八届人大常委会第三十五次会议,批准我县2025年新增政府债务限额82672万元。因11月省政府批准再增加我县专项债务限额3393万元,现提请县人大常委会批准我县2025年新增政府债务限额由82672万元调整为86065万元,调整后债务总限额为105.91亿元。预计年底,我县政府债务余额102.26亿元,控制在核定的债务总限额内。

　　(二)提请批准2025年地方政府债券举借计划

　　提请县人大常委会批准我县举借新增地方政府债券3393万元,安排用于:

　　1.教育基础设施建设1488万元,用于职专新校区建设项目。

　　2.交通基础设施建设780万元,用于停车基础设施建设项目。

　　3.农林水利建设1125万元,用于羊耳坑水库600万元、濯田镇桐睦水库525万元。

　　(三)专项债券用途调整情况说明

　　2025年,省财政厅下达我县用于解决政府拖欠企业账款专项债券1599万元,按文件要求我县已清偿机关和事业单位拖欠民营企业中小企业工程类账款1528万元(经债务单位与债权人协商节省资金71万元),经省财政厅批准,现提请调整71万元用于长汀职业中专学校新校区建设项目。

　　二、2025年预算收支调整建议

　　8月27日县第十八届人大常委会第三十五次会议,批准对一般公共预算支出进行调整。因全年财力和土地出让收入实现不及预期,部分预算未全部支出等原因,根据《监督法》和《中华人民共和国预算法》规定,建议调整2025年预算。现就调整建议说明如下:

　　(一)一般公共预算收支调整建议

　　1.一般公共预算收入调整建议

　　建议将2025年全县一般公共预算本级财力收入由266202万元调整为331143万元,增加64941万元,主要是:地方一般公共预算收入增加19700万元,财力性转移支付收入增加7821万元,债务转贷收入增加40687万元,动用预算稳定调节基金增加27606万元,调入资金减少30873万元。具体增减情况说明如下:

　　(1)根据税收及非税收入预计完成情况,建议将2025年地方一般公共预算收入由131460万元调整为151160万元,增加19700万元。主要是由于资产处置实现地方收入贡献30680万元。

　　(2)根据2025年上级实际下达的转移支付资金情况,建议将财力性转移支付资金由91303万元调整为99124万元,增加7821万元。

　　(3)根据新增债券转贷资金到位情况(年初无法预计),建议相应增加一般债务转贷收入40687万元。其中:新增一般债券收入18704万元,再融资一般债券收入21983万元。

　　(4)为实现全年收支平衡,建议调入预算稳定调节基金27606万元。根据2024年底结算批复结果,2025年将剩余的预算稳定调节基金27606万元全部动用。

　　(5)因土地出让收入短收,年底可调入一般公共预算使用的资金减少,建议将调入资金由43439万元调整为12566万元,减少30873万元。预计年底可从政府性基金预算结余调入12492万元,从国有资本经营预算调入74万元。

　　2.一般公共预算总支出调整建议

　　建议2025年全县一般公共预算总支出由266202万元调整为331143万元,增加64941万元,其中:县级一般公共预算支出增加39206万元,一般债务还本支出增加22047万元,调出资金增加3688万元。具体增减情况说明如下:

　　(1)建议县级一般公共预算支出由252362万元调整为291568万元,增加39206万元。一是新增地方政府一般债券支出增加18704万元。二是预算执行过程中追加安排刚性支出,增加一般公共预算支出20502万元。  

　　(2)建议一般债务还本支出由2832万元调整为24879万元,增加22047万元。一是偿还一般债券到期本金24815万元,其中:通过再融资债券偿还21983万元,本级偿还2832万元。二是偿还世行贷款到期本金64万元。

　　(3)建议调出资金3688万元,用于解决自求平衡专项债券发行费及利息。2025年我县自求平衡专项债券发行费及利息共13895万元,其中:从上年债券投后管理结余资金解决2707万元,从国有企业调入资金解决7500万元,从一般公共预算安排调出资金解决3688万元。

　　(4)上解支出仍按11008万元预计(以年度最终结算数为准)。

　　3.一般公共预算收支平衡情况

　　2025年全县一般公共预算总财力为331143万元,一般公共预算总支出为331143万元,收支对抵,当年平衡。

　　(二)政府性基金预算收支调整建议

　　1.政府性基金预算收入调整建议

　　建议将2025年全县政府性基金预算收入由79300万元调整为116667万元,增加37367万元,其中:本级政府性基金预算收入减少38691万元,债务收入增加76078万元,上年结转收入增加1903万元,调入资金减少1923万元。具体增减情况说明如下:  

　　(1)因土地出让收入等无法完成年初计划数,建议本级政府性基金预算收入由62550万元调整23859万元,减少38691万元。主要是土地出让收入预计短收39004万元,城市基础设施配套费收入预计增收22万元,污水处理费收入预计增收77万元,彩票公益金收入预计增收214万元。

　　(2)根据新增债券转贷资金到位情况(年初无法预计),建议相应增加专项债务转贷收入76078万元。其中:新增专项债券资金32454万元,再融资专项债券资金43624万元。

　　(3)建议上年结转收入由3639万元调整为5542万元,增加1903万元。根据2024年政府性基金结算批复结果相应调整。

　　(4)因调入资金减少,建议调入资金由13111万元调整为11188万元,调减1923万元。其中:从国有企业调入7500万元,从一般公共预算调入3688万元。

　　2.政府性基金预算总支出调整建议

　　建议将2025年全县政府性基金预算总支出由77545万元调整为116430万元,增加38885万元,其中:本级政府性基金预算支出增加13319万元,本级偿还债务本金支出增加43624万元,调出资金减少18058万元。具体增减情况说明如下:

　　(1)建议本级政府性基金预算支出由46415万元调整为59734万元,增加13319万元。主要是:一是新增专项债券资金支出增加32454万元。二是因土地出让收入减少等原因,支出相应减少19135万元。

　　(2)建议专项债务还本支出由580万元调整为44204万元,增加43624万元。一是偿还专项债券到期本金9297万元,其中:通过再融资债券偿还8717万元,本级偿还580万元。二是隐性债务还本34907万元。上级要求我县隐性债务清零,2025年通过争取特殊再融资债券置换存量隐性债务34907万元,完成隐性债务清零任务。

　　(3)因土地出让收入短收,年底可调出资金减少,建议将调出资金由30550万元调整为12492万元,减少18058万元。

　　3.政府性基金预算收支平衡情况

　　2025年政府性基金预算总收入为116667万元,政府性基金预算总支出为116430万元,收支对抵,当年结转237万元(全部为彩票公益金收入结转),全部结转下年使用。

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