——2022年12月16日在长汀县第十八届人大常委会第八次会议上

长汀县财政局  任汉书

主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现就县人民政府提请审议《长汀县2022年预算调整方案（草案）》的议案作如下说明，请予审议。

一、提请批准2022年新增债务限额及债务举借计划

（一）提请批准2022年县级政府债务限额

经县第十八届人大常委会第五次会议批准，我县2022年上半年新增债务限额39228万元，10月份经省政府批准增加我县专项债务限额23260万元，因此，提请县人大常委会批准我县2022年新增政府债务限额由39228万元调整为62488万元（其中：新增一般债务限额22498万元，新增专项债务限额39990万元）。

（二）提请批准2022年县级新增地方政府债务举借计划

提请县人大常委会批准我县举借新增专项债务23260万元，安排用于：

1.城市公用基础设施建设12260万元，主要用于长汀县半片街区市场提升等3个项目。

2.文体旅游基础设施建设2000万元，主要用于长汀县体育中心（综合体育馆、游泳培训中心）等2个项目。

3.教育基础设施建设4000万元，主要用于长汀县学前教育幼儿园建设等2个项目。

4.农林水利建设5000万元，用于汀州植物园建设。

二、2022年预算收支调整建议

2022年，因落实增值税留抵退税政策导致减收，一次性财力补助、地方政府债券和世界银行贷款额度增加，土地出让金减收，规范津补贴后财政负担绩效奖支出增加等原因，我县预算收支发生了较大变化，根据《监督法》和《预算法》规定，应调整今年的财政预算。现就2022年预算调整建议说明如下：

（一）一般公共预算收支调整建议

1.一般公共预算收入调整建议

建议将2022年全县一般公共预算本级财力收入由292316万元调整为324398万元，增加32082万元，主要是：地方级收入减少12360万元，债务收入增加24220万元，上级财力性转移支付补助增加28714万元，调入预算稳定调节基金减少7646万元，本级结转减少846万元。具体增减情况说明如下：

（1）由于落实减税降费政策，造成地方级收入减少，今年来，虽通过动用历年免抵调库指标和增加非税收入等措施，仍预计比年初预算减收12360万元，因此，建议相应调减2022年地方级收入12360万元。

（2）根据债券举借计划和世行贷款到位情况（年初无法预计），建议相应增加债务转贷收入24220万元。

（3）根据上级转移支付财力补助到位情况，建议将我县上级财力性转移支付补助由82816万元调整为111530万元，增加28714万元。

（4）根据本年实际财力和年度预算收支平衡预计情况，建议减少调入预算稳定调节基金7646万元。

（5）依据上级对2021年度结算批复，建议将我县上年本级结转由1722万元调整为876万元，减少846万元。

2.一般公共预算总支出调整建议

建议2022年全县一般公共预算总支出由292316万元调整为324398万元，增加32082万元，其中：县级一般公共预算支出增加34567万元，本级当年偿还债务本金支出减少2191万元，上解支出减少294万元。具体增减情况说明如下：

（1）建议县级一般公共预算支出由264846万元调整为299413万元，增加34567万元。一是政策性增支53473万元。二是预算支出过程中，由于项目调整及财政统筹整合各项资金，调整支出渠道等因素影响，减少一般公共预算支出18906万元。

（2）2022年我县到期债券本金43826万元（全部为一般债券到期本金），向省财政厅争取再融资债券28486万元（较年初预算增加2191万元），相应减少本级债务还本支出2191万元。建议我县本级债务还本支出由17531万元调整为15340万元，减少支出2191万元。

3.一般公共预算收支平衡情况

2022年全县一般公共预算总财力为324398万元，一般公共预算总支出为324398万元，收支对抵，当年平衡。

（二）政府性基金预算收支调整建议

1.政府性基金预算收入调整建议

建议将2022年全县政府性基金预算收入由74460万元调整为106826万元，增加32366万元，其中：本级政府性基金预算收入减少17260 万元，债务收入增加39990 万元，上年结转收入增加9636 万元。具体增减情况说明如下：

（1）因土地出让金收入和城市基础设施配套费收入无法实现年初计划，建议本级政府性基金预算收入由51320万元调整为34060万元，减少17260万元。  

（2）根据债券举借计划（年初无法预计），建议相应增加债务转贷收入39990万元。

（3）建议上年结转收入由23140万元调整为32776万元，增加9636万元。

2.政府性基金预算总支出调整建议

建议将2022年全县政府性基金预算总支出由70291万元调整为99665万元，增加29374万元，全部是县级政府性基金预算支出增加，因此，建议县级政府性基金预算支出由70291万元调整为99665万元，增加29374万元。

3.政府性基金预算收支平衡情况

2022年政府性基金预算总收入为106826万元，政府性基金预算总支出为99665万元，收支对抵，当年结转7161万元（本级结转），全部结转下年使用。

（三）国有资本经营预算收支调整建议

1.国有资本经营预算收入调整建议

建议将全年国有资本经营预算收入由1102万元调整为1427万元，增加325万元。

2.国有资本经营预算支出调整建议

建议将全年国有资本经营预算支出由1102万元调整为1427万元，增加325万元。

3.国有资本经营预算收支平衡情况

2022年全年国有资本经营预算收入为1427万元，全年国有资本经营预算支出为1427万元，收支对抵，当年平衡。

四、社会保险基金预算收支调整建议

因机关社保支出优先从历年滚存结转资金中安排，财政对社保基金的补助相应减少，建议将全年社会保险基金预算收入由53992万元调整为50657万元，减少3335万元；将全年社会保险基金预算支出由48370万元调整为48857万元，增加487万元；收支对抵，当年结转1800万元，全部结转下年使用。

以上预算调整意见，请县人大常委会审议。在决算编制中以上调整还会有所变化，待省市财政决算审核批复后，再向县人大常委会报告。