关于长汀县2019年预算执行情况和

2020年预算草案的报告

--2019年12月25日在长汀县第十七届人民代表大会第四次会议上

县财政局局长  任汉书

各位代表：

受县人民政府委托，现将长汀县2019年预算执行情况及2020年预算草案提请县十七届人大四次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2019年预算执行情况

2019年，我县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，全面贯彻中央、省市和县委、县政府各项决策部署，深入落实县十七届人大三次会议的决议要求，坚持稳中求进工作总基调，适应新时代、聚焦新目标、完成新任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，保证了我县经济持续健康发展。

（一）2019年预算收支情况

1.一般公共预算执行情况

2019年，我县地方一般公共预算收入预计完成92505万元。加上上级转移支付补助收入218218万元，地方政府一般债券转贷收入45271万元（按照地方政府债务管理有关规定，地方政府一般债务收支纳入一般公共预算管理），调入资金135259万元（包括从预算稳定调节基金调入58059万元，从政府性基金预算、国有资本经营预算调入资金77200万元）以及使用2018年结转资金5772万元，预计收入总量为497025万元。预计全县一般公共预算支出382932万元（其中，“保工资、保运转、保基本民生”支出预计181815万元），加上上解支出9754万元，补充预算稳定调节基金77200万元，债务还本支出15199万元，支出总量为485085万元。收支总量相抵，预计当年结余11940万元（结余为上级专项转移支付资金，全部结转下年支出）。

2.政府性基金预算执行情况

2019年，全县政府性基金收入预计完成130685万元。加上上级转移支付补助收入5665万元，使用2018年结转资金8663万元和地方政府专项债券转贷收入61800万元（按照地方政府债务管理有关规定，地方政府专项债务收支纳入政府性基金预算管理），预计全县政府性基金相关收入为206813万元。预计全县政府性基金支出122245万元，加上上解支出35万元，调出资金77000万元，预计全县政府性基金相关支出199280万元。收支对抵，预计当年结余7533万元（其中：本级结余7032万元，上级专项转移支付结余501万元，全部结转下年支出）。

3.国有资本经营预算执行情况

按照我县国有资本经营预算管理有关规定，国有资本经营预算收入主要根据国有企业上年实现净利润的30%提取，同时按照收支平衡原则安排相关支出。2019年国有资本经营预算收入665万元，国有资本经营预算支出665万元，其中：调入一般公共预算200万元（调入比例为当年国有资本经营预算收入的30%），收支对抵，当年平衡。

4.社会保险基金预算执行情况

预计社会保险基金预算收入42900万元，其中：保费收入17889万元，利息收入710万元，财政补贴收入23864万元，转移收入355万元，其他收入82万元；预计当年支出41630万元；当年收支对抵，预计结余1270万元；预计年末滚存结余27246万元。

预计2019年末，我县政府债务余额466145万元，控制在县人大批准的债务限额484178万元以内，包括一般债务余额308751万元、专项债务余额157394万元。

预算执行中，按照深化党和国家机构改革统一部署，及时安排新组建部门所需开办及筹建经费，认真做好相关部门预算划转等工作，确保部门正常运转和履职需要，保障我县机构改革顺利实施。所有部门预算批复工作在法定时限内完成。

以上预算收支执行情况在决算编制中还会有所调整，待省市财政决算审核批复后，再向县人大常委会报告。

（二）2019年预算执行工作情况

过去的一年，财政部门按照预算法，重点做好以下几项工作：

1.积极财政政策加力提效

——落实更大规模减税降费政策。落实小微企业普惠性减税政策，统一增值税小规模纳税人标准。下调相关行业增值税率（制造业等行业由16%降至13%，交通运输业、建筑业等行业由10%降至9%，4月1日起施行）。落实修改后的个人所得税6项专项附加扣除政策。下调机关事业单位养老保险单位缴费比例（由20%调至16%，5月1日起施行），下调企业职工基本养老保险单位缴费比例（由18%调至16%，5月1日起施行）。

——兑现促进产业发展扶持政策。积极筹措资金落实“一企一策”“一业一策”奖励政策，对“332”主导产业、行业龙头企业实施更精准地扶持，促进经济高质量发展。2019年我县积极兑现各项企业奖励政策，做到承诺有信，为营造良好营商环境，促进招商引资工作，提供了有力支持。

——充分发挥财政资金杠杆作用。利用企业应急保障资金，为6户企业“过桥”还贷3470万元；利用中小企业融资担保基金，为21户企业贷款提供担保6082万元；利用农业信贷担保基金，为77户新型农业经营主体提供担保贷款2727万元；实施融资租赁业务，为2户企业解决购置机器设备融资670万元。有效缓解了企业资金周转难、融资难的问题。

——积极向上争取资金支持。2019年，我县争取中央、省、市转移支付补助223883万元（含基金）。争取地方政府债券资金107071万元，其中：新增债券91872万元（一般债券30072万元，专项债券61800万元），再融资债券15199万元（用于偿还2014及2016年度到期地方政府债券）。同时，积极向上争取2020年专项债券额度，上报20个项目合计资金需求231064万元，目前，两个项目27000万元已列入提前发行批次。

2.支持打好三大攻坚战

——加强地方政府债务风险防控。严格债务限额管理，规范政府举债融资。建立政府债务时点风险防控机制，加强风险监测分析，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线，多渠道化解政府存量债务，有效防范地方政府债务风险。积极争取地方政府债券资金，为重点项目建设提供有力的资金保障，也为防范化解地方政府债务风险创造更好条件。

——大力支持脱贫攻坚。2019年共安排资金24586万元支持打好脱贫攻坚战。扶贫政策和资金持续向贫困乡（镇）、贫困村、贫困人口倾斜，通过大力实施产业扶贫和行业扶贫，鼓励开展激励性产业扶贫政策，完善精准扶贫医疗叠加保险政策，落实扶贫保险和健康扶贫医疗费用补助政策，有效地消除建档立卡贫困人口因病返贫问题。坚持扶贫同扶志扶智相结合，增强贫困群众内生动力和自我发展能力，促进精准扶贫、精准脱贫。

——加大污染防治力度。牢记习近平总书记“进则全胜、不进则退”嘱托，坚持“绿水青山就是金山银山”理念，将污染防治攻坚作为财政重点支持的领域，着力抓好山水林田湖草生态保护修复、综合性生态保护补偿、汀江上下游横向补偿、重点流域生态补偿（闽江）等重点项目。2019年，获得生态环境提升性补偿资金奖励2000万元（综合性生态保护补偿试点考核全省第6名），整合本级资金5776万元，实现2019年水土流失精准治理深层治理投资25100万元。安排污染防治资金18805万元，其中：闽江流域山水林田湖草生态保护修复和生态补偿资金5092万元，汀江-韩江生态补偿资金11065万元，城乡生活垃圾环卫资金2239万元，“河长制”资金 409万元。

3.持续改善社会民生

——民生投入持续加大。全力保障幼有所育、学有所教、病有所医和老有所养，支持开展扫黑除恶专项斗争，严打严防涉麻制毒和电信网络诈骗犯罪，加强食品安全监管工作，切实增强人民群众获得感、幸福感和安全感。2019年，全县民生支出预计317683万元，占一般公共预算支出的83%，其中：安排教育资金86421万元，落实教育补短板和义务教育经费保障机制，支持义务教育薄弱环节改善和能力提升，七里小学、新中区小学一期、汀江小学附属幼儿园等新建学校顺利投入使用。安排社会保障和就业资金46282万元，实施更加积极的就业政策，深化“互联网+养老”，已为汀州、大同、新桥、策武和集中安置区“5+1”对象共5363人提供“线上”“线下”养老服务，提高被征地农民养老保障金，提高企业、机关事业单位退休人员和城乡居民社会养老保险基本养老金待遇，提高残疾军人、带病回乡退伍军人等各类优抚对象和革命“五老”人员生活补助。安排卫生健康资金20162万元，推进健康长汀建设，提高城乡居民基本医疗保险政府补助，提高基本公共卫生服务经费人均标准，深化公立医院综合改革，支持妇幼保健院综合大楼等医疗卫生基础设施建设。安排完善城乡民生基础设施资金24601万元，支持“一江两岸”滨河景观工程、红色小上海旧址保护提升、五通廊桥和古城壕改造工程等。

——实施乡村振兴战略。制定长汀县统筹整合本级涉农资金推进乡村振兴实施方案，实行“大专项+任务清单”管理模式，2019年整合20项涉及农业产业发展类和农村基础设施建设类的县级资金2184万元。推进农村基础设施建设和人居环境整治，安排美丽乡村建设补助420万元，一事一议奖补资金2219万元，农村生活垃圾治理常态机制补助资金723万元，农村公路日常养护资金972万元，“空心房”整治旧村复垦项目资金10986万元，农村“厕所革命”资金1327万元。推进乡村产业发展，安排特色现代农业发展资金3073万元，贫困村补助资金1120万元，乡村振兴试点村奖补资金300万元，壮大村级集体经济发展试点补助资金2057万元。

4.财政体制改革扎实推进

——持续深化财政改革。全面加强预算绩效管理，发挥示范点的引领、辐射和带动作用，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。2019年选取25个部门开展“部门整体支出绩效目标”试编工作，引入“第三方机构”对5个项目开展绩效重点评价。8月起开展预算申请事前绩效评估试点工作。推进权责发生制政府综合财务报告试编工作，指导乡镇开展2018年乡镇权责发生制部门财务报告试编。深化国资国企改革，制定国有企业投融资管理暂行办法，进一步理顺国资管理体系，优化我县国有资产布局，规范我县国有企业投融资决策行为。深化财政领域“放管服”改革，加强县级财政投资评审管理和财政性资金投资项目对外委托评审及付费管理，2019年完成政府投资项目预算评审、结算审核项目220个，评价核减率10.1%，为政府节约建设资金20607万元。

——提高财政管理水平。牢固树立过紧日子思想，遵循收支平衡原则，切实兜牢“三保”底线。全面实施扶贫资金绩效管理，提高财政扶贫（惠民）资金使用效率，切实管好用好扶贫资金。完善对预算指标、用款计划、代理银行、重点项目资金、财政专户资金的监督管理，认真开展“1+X”专项督查、会计信息质量监督检查和县级政府采购专项检查。启动县级国库集中支付动态监控系统，强化预算支出执行监管。修改完善县直机关差旅费管理办法。加强全县会计人员财务培训，全年培训2批次共450人次，确保新旧政府会计制度顺利衔接。组织全县政府采购评审专家培训，制定了政府采购供应商黑名单管理办法，进一步提高政府采购管理水平。

5.主动接受人大预算审查监督

    落实《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》要求，紧紧围绕人大代表和人民群众普遍关心的热点难点问题、审计查出的突出问题、制约事业发展的关键问题等，不断完善支出预算和政策。认真落实县人大及其常委会有关预算决算的决议，采取切实有效措施，落实审计问题整改。完善服务代表委员工作，充分研究吸纳代表委员的意见和建议，优化预算报告和草案编制，提高建议提案办理质量，解决代表委员关注的实际问题。

各位代表，审视新形势、新任务和新要求，我们清醒地看到，财政运行中仍然存在着一些困难和问题，主要表现在：一是财政收入增长基础还不扎实，财政增收明显放缓；二是支出刚性不减，保工资、保运转、保基本民生支出压力不断加大；三是财政资金使用绩效有待提升。这些困难和问题有待在今后的工作中采取有效措施，努力加以解决，恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

二、2020年预算草案

2020年是决战“十三五”、谋划“十四五”的关键之年，是决胜全面建成小康社会的收官之年。我们要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，以供给侧结构性改革为主线，做好“六稳”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，推动我县经济在实现高质量发展上取得新进展。

（一）2020年预算收支安排

根据县委确定的目标任务，本着与经济社会发展水平相适应、与财政改革政策相衔接的原则，编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算。具体安排如下：

1.一般公共预算收支安排

2020年，我县地方一般公共预算收入预计完成95280万元，同比增长3%。加上上级转移支付财力补助72048万元，上级专项转移支付收入136188万元，动用预算稳定调节基金77200万元，使用2019年结转收入11940万元，预计收入总量为392656万元。预计全县一般公共预算支出383604万元，其中：县本级支出235476万元，上级专项转移支付补助支出148128万元，加上上解支出9052万元，预计支出总量为392656万元。收支相抵，当年平衡。

按照省定“保工资、保运转、保基本民生”项目和标准，落实县级“三保”支出责任。2020年我县一般公共预算安排“三保”支出231275万元。

2.政府性基金预算收支安排

2020年，全县政府性基金收入预计完成92800万元。加上上级专项转移支付补助收入5660万元，使用2019年结转收入7533万元，预计全县政府性基金相关收入为105993万元。全县政府性基金相关支出77816万元，其中：县本级支出71655万元，上级专项转移支付补助支出6161万元。收支对抵，当年结余28177万元。

3.国有资本经营预算收支安排

2020年，全县国有资本经营预算收入预计完成663万元，相应安排国有资本经营预算支出463万元，安排调入一般公共预算200万元。收支对抵，当年平衡。

4.社会保险基金预算收支安排

2020年，全县社会保险基金预算收入预计完成53313万元，相应安排社会保险基金预算支出48777万元，当年结余4536万元，滚存结余31782万元。

（二）2020年财政改革和预算执行

2020年，我县经济社会发展任务重、挑战多，财政部门要紧紧抓住和用好战略机遇，统筹兼顾、突出重点，精准发力做好财政改革发展各项工作：

1.兜底线，切实保障“三保”支出。受经济发展新常态和减税降费政策翘尾减收影响，预计2020年我县财政收入增速仍将放缓。但是，各领域对财政资金需求量大，打好三大攻坚战、实施乡村振兴战略、加大基本民生领域投入等，都需要予以重点保障。2020年财政收支平衡压力依然突出，我们必须牢固树立过“紧日子”和“三保”底线思维，硬化预算刚性约束力，进一步加强资金统筹，在加大减税降费力度和着力保障重点支出的同时，保持财政可持续健康发展。

2.稳增长，促进财政收入提质增效。强化收入形势研判，加强财税协调，密切关注税制改革动态，继续落实减税降费政策，依法强化收入征管，强化重点税源、重点企业收入监测。落实“一业一策”“一企一策”扶持政策，服务“数字经济”“共享经济”“夜间经济”等新经济发展模式，积极发展总部经济，引进共享类、平台类企业落户我县，推动服务业集聚集群集约发展，做活做旺现代服务业，培育新的经济增长点。

3.惠民生，补齐短板增进百姓福祉。继续调整优化支出结构，突出财政支出的公共性、普惠性，把有限财力向增加基本公共服务有效供给，向帮扶特定困难群体倾斜，增强财政投入的精准度，支持好民生兜底保障。

——支持推进精准脱贫。落实贫困村帮扶和激励性扶贫各项政策，继续支持产业、金融、就业、教育、健康等扶贫项目实施，扶持贫困乡村加快发展。加强扶贫（惠民）资金在线动态监管，强化扶贫项目资金绩效管理，切实提高扶贫资金使用效益，支持推进精准脱贫。

——支持实施乡村振兴战略。继续落实乡村振兴十条措施。支持高标准农田、高效节水灌溉等农田水利建设，坚持藏粮于地、藏粮于技，推动农业高质量发展。以水土流失精准治理深层治理、农村垃圾污水处理、厕所革命、村容村貌提升等为重点，支持改善农村人居环境。支持美丽乡村建设，继续实施农村“空心房”整治及旧村复垦，促进村集体经济发展。加强涉农资金统筹整合，提升财政支农政策效果和支农资金使用效益。

——支持补齐民生短板。落实就业优先政策，实施重点群体就业帮扶工程。支持全民参保提标扩面，健全养老服务体系和居家养老服务照料中心、农村幸福院建设。支持退役士兵社会保险接续工作。支持高中教育质量提升、义务教育优质均衡、学前教育品牌提档，加快长汀一中初中分部、长汀一中新校区、新中区小学、中区小学南里分校等教育基础设施建设。服务“健康长汀”建设，支持汀州医院外迁，提升医疗卫生服务能力。

4.抓落实，规范预算执行管理。落实财政部《关于切实加强地方预算执行和财政资金安全管理有关事宜的通知》，严格执行预算管理和国库集中支付管理，坚持“先有预算、后有支出”。加强预算执行动态监控和跟踪问效，督促部门加快形成实际支出。开展单位结转结余资金清理，加大盘活存量资金力度。

5.促改革，推进财政制度现代化建设。加大财政资金统筹力度，将更多资金调整用于重点支出领域或其他急需领域。扩大财政资金绩效管理范围，建立绩效评价结果与预算安排和财政政策调整挂钩机制，优化财政资源配置。继续开展政府综合财务报告试编工作，推进政府综合财务报告制度改革。继续实施政府采购“放管服”改革，提高政府采购效率。提升财政投资评审能力，更好服务项目攻坚。加大本级涉农资金统筹整合力度，建立涉农资金统筹整合长效机制。

6.防风险，加强地方政府债务管理。健全政府举债融资机制，规范政府举债行为。采取务实有效措施稳妥化解存量债务，动态监测政府债务变化情况，确保政府债务风险保持在可控范围。积极争取和用好地方政府债券资金，支持重大在建项目和补短板项目建设，更好发挥债券资金对推进项目建设、化解政府债务风险等方面一举多得的政策效应。

各位代表，新的一年我们将在县委的领导下，自觉接受县人大及其常委会的法律监督、工作监督和政协的民主监督，不忘初心、牢记使命，扎实推进各项财政工作，为高水平全面建成小康社会和加快长汀高质量发展而努力奋斗！