关于长汀县2017年上半年预算执行情况的报告

　　—2017年8月25日在长汀县第十七届人大常委会第五次会议上

　　长汀县财政局局长  任汉书

主任、副主任、各位委员：

　　我受县人民政府委托，向县人大常委会报告长汀县2017年上半年预算执行情况，请予审议。

　　一、上半年预算执行情况

　　（一）一般公共预算执行情况

　　1-6月份，全县一般公共预算总收入完成58174万元，同比增收7848万元，增长15.6%，完成年初预算的58.5%。其中：地方一般公共预算收入完成37234万元，同比增收2240万元，增长6.4%，完成年初预算的55.9%。

　　1-6月份，全县一般公共预算支出完成169490万元，同比增支15154万元，增长9.8%。其中：县级公共财政预算支出完成94773万元，同比增支23571万元，增长33.1%，完成年初预算的60.4%。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　1-6月份，全县政府性基金收入完成25919万元，同比增收15540万元，增长149.7%，完成年初预算的91%；基金支出16023万元，其中：县本级基金支出13090万元，同比增支2566万元，增长24.4%，完成年初预算的46%。

　　（三）国有资本经营预算执行情况

　　1-6月份，全县国有资本经营预算收入完成25万元，完成年初预算45万元的55.5%；国有资本经营预算支出25万元，完成年初预算45万元的55.5%。

　　（四）社会保险基金预算执行情况

　　1-6月份，全县社会保险基金预算收入完成46121万元，完成年初预算63377万元的72.8%，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入完成12392万元，同比增收2528万元，增长25.6%；城乡居民基本养老保险基金收入完成10513万元，同比减收379万元，下降3.5%；城乡居民基本医疗保险基金收入完成23216万元，同比增收1275万元，增长5.8%。

　　全县社会保险基金预算支出完成26393万元，完成年初预算59723万元的44.2%，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出完成10178万元，同比增支753万元，增长8%；城乡居民基本养老保险基金支出完成5467万元，同比增支785万元，增长16.8%；城乡居民基本医疗保险基金支出完成10748万元，同比增支1105万元，增长11.5%。

　　二、上半年财政主要工作

　　今年以来，面对国内外复杂多变的宏观经济环境和繁重艰巨的财税改革任务，我县财政主动适应经济发展新常态，激发财税杠杆活力，支持促进产业升级和生态建设，着力提升服务全县中心工作能力，大力培植财源，优化支出结构，持续改善民生。

　　（一）抓收入、保增长，确保财政收入“双过半”。

　　一是财税部门紧密协作，明确年度目标任务，落实《长汀县税费专项清理工作实施办法》（汀政办〔2017〕42号)，加大税款稽查、清欠力度，狠抓收入，确保实现“时间过半、收入任务过半”目标。二是积极争取上级扶持。上半年，上级下达我县专项转移支付资金补助8.72亿元，同比增加0.86亿元，增长10.9%，争取地方政府债券资金10.16亿元，其中：新增债券资金8.4亿元、置换债券资金1.76亿元，有力地支持了我县经济社会各项事业发展。三是认真落实《长汀县化解房地产库存若干意见实施细则的通知》（汀政综[2016]589号），加快房地产去库存，促进财政收入增长。今年上半年共为405户购买商品房户，118户购买商业用房户发放契税即征即奖资金454万元。四是加强建筑业税收征管，开展建筑行业税收调研，针对重点工程建设单位（施工业主）和施工企业进行宣传辅导；制定《关于加强和规范建筑业税收征收管理若干意见的补充通知》，明确外来工程施工企业税收征管办法，有效防止建筑业税收流失。

　　（二）保重点、抓落实，服务全县中心工作。

　　一是深入贯彻中央、省、市经济工作会议精神，强化服务要素保障，全力支持“三大战役”、“两个专项行动”和“五大提升行动计划”，从财政补助、政府债券、专项资金等各种资金渠道，认真谋划落实资金拼盘，为项目建设顺利推进提供财政支持。二是用好用活省级产业扶贫专项资金，上半年兑现4084万元，用于企业优惠政策奖补2713万元、园区基础设施建设981万元、贫困村扶持390万元。三是出台《长汀县健康扶贫实施方案》，县财政安排100万元作为初始资金，为建档立卡贫困户中的因病致贫、因病返贫对象及计划生育特殊家庭人口设立大病救助基金。四是长汀县扶贫开发投资有限公司为18个乡镇471户扶贫对象提供5万元以下、3年以内的无抵押贷款担保，共计担保金额2039.8万元。五是积极争取闽江流域山水林田湖生态保护修复工程项目。目前省财政厅同意将我县童坊镇、馆前镇、南山镇列入沙溪上游水源地保护及区域生态保护修复项目向财政部等三部委进行申报，项目总投资21020万元。六是积极争取福建省综合性生态保护补偿试点县政策。2018年我县与永春县、古田县三县将作为福建省综合性生态保护补偿试点县，期限暂定三年（2018-2020年）。七是进一步落实河长制和“黄标车”淘汰等政策，上半年已报废黄标车630辆，拨付报废补贴资金570万元。

　　（三）调结构、促发展，落实积极财政政策。

　　一是在全面贯彻落实国务院有关减税降费和小微企业税收优惠政策同时，不断提高财政收入质量。上半年，我县一般公共预算收入税性比重达到81.5%，主体税种（流转税和所得税）收入38421万元，对一般公共预算收入的增量贡献率达90.2%。二是制定了《长汀县产业股权投资基金暂行管理办法》及《长汀县产业股权投资基金设立方案》，成立长汀县产业股权投资基金有限公司，设立 “产业引导股权投资基金”，通过整合财政产业扶持资金，引进社会资本，大力支持产业结构调整。三是围绕我县“332”产业发展规划，落实“一企一策”，切实缓解了企业融资难、资金周转难的发展困境。上半年，出台了支持金龙稀土深加工产品生产和矿业发展公司增加销售政策，激励两公司上缴税金6300万元，比去年同期的1233万元，增加5067万元；利用企业应急保障基金共为10家企业过桥还贷11笔累计金额8400万元；利用中小企业融资担保基金为14家企业融资进行担保，融资金额4060万元。四是为保障现代农业发展需要，引导推动金融资本投入农业，县财政投入1200万元设立农业信贷担保基金，着力解决新型农业经营主体在粮食适度规模经营中的“融资难”、“融资贵”问题。五是大力推进长汀县环境卫生综合服务中心PPP项目建设，与浙江旺能环保股份有限公司签订正式投资合同，并将该项目作为国家、省级PPP示范项目积极向上争取奖补资金。

　　（四）补短板、保民生，促进社会和谐稳定。

　　在财政收支矛盾十分突出的情况下，更加注重落实好各项民生政策，保障民生支出需要，上半年，全县民生支出完成147030万元，同比增支16707万元，增长12.8%，占一般公共预算支出的86.8%。主要是：促进教育事业优先发展，安排教育支出39472万元，促进城乡义务教育均衡发展，推进长汀一中新校区、罗坊小学、罗坊幼儿园建设。加大社会保障力度，拨付城乡居民社会养老保险金10440万元、机关事业单位基本养老保险金7000万元、城乡低保资金3912万元、重点优抚对象抚恤金2191万元、城乡特困人员救助1720万元。深化医药卫生体制改革，拨付城镇居民基本医疗补助1215万元、新型农村合作医疗金18654万元、城乡医疗救助资金1754万元、基本公共卫生服务资金1793万元、汀州医院主体功能搬迁5000万元。促进创业带动就业，安排就业资金 646万元，支持“大众创业、万众创新”工作。支持节能环保和城乡社区建设，拨付汀江-韩江流域生态补偿资金1130万元、生猪污染源治理1100万元、新型城镇化和美丽乡村建设工程2000万元、城乡道路建设3314万元、城市综合管廊项目900万元、城区红绿灯项目540万元、客家大剧院建设3000万元、一事一议美丽乡村试点财政奖补资金245万元，造福工程资金3752万元。

　　（五）防风险、促改革，提高财政管理水平。

　　一是预算公开工作进一步推进，预算公开方式不断规范，公开内容不断细化。二是国库集中支付改革不断深化，集中支付覆盖面进一步扩大。上半年，全县集中支付预算单位累计支付金额 7.82亿元，同比增加4.27亿元，增长120 %，其中：财政直接支付 6.63 亿元，直接支付比例84.78%，比上年同期提高18.86个百分点。三是公务卡制度改革不断推进，预算单位支付透明度进一步提高。2017年7月起全县所有预算单位全面实施公务卡结算制度。四是积极盘活财政存量资金，上半年共盘活资金6457万元，其中：盘活财政专户资金2560万元、部门存量资金3897万元。五是政府性债务管理机制进一步健全，地方政府债务规模得到严格控制。六是融资平台公司市场化转型进一步加快，国有资产监管机制进一步完善。

　　三、预算执行中存在的主要问题

　　（一）财政收入持续增长动力不足。

　　1. 房地产行业税收减收明显。1-6月，我县房地产行业实现税收收入4184万元，同比减收4234万元，下降50.5%。上半年，因地段好的房源少，地段较差的房源销售不畅，加上“营改增”政策减税效应的影响，房地产业成为最主要减收因素。受购房家庭新生入学择校政策影响，7月、8月房地产销售见好，但仍难实现增收（2016年收入13676万元）。

　　2. 非税收入增长受国家政策影响大。上半年，非税收入完成10756万元，同比减收665万元，下降5.8%，减收原因：一是国务院不断出台取消、停征和免征行政事业性收费的降费减税措施，影响财政收入增长，主要有：①从2017年4月1日起，取消或停征41项中央设立的行政事业性收费，以上收费涉及我县卫计、水利、林业、民政、文广新局、市场监督等部门。②自2017年5月1日至2019年4月30日，对工业企业停止征收江海堤防维护费。③自2017年5月1日起，取消温泉开采费、劳动能力鉴定费、车辆营运证工本费、机动车驾驶员培训许可证工本费。二是去年一次性收入较多。2016年上半年非税收入中一次性增收因素较多，影响做大2017年收入对比基数3597万元，其中：西气东输项目基建结余入库2050万元、捐赠收入入库1388万元、育林基金清缴入库159万元。

　　3. 后续税源尚待培育。一是医疗器械产业正在培育，目前，共引入企业25家，其中：12家已选定厂房等待入驻医疗器械产业园。二是部分重点企业尚处于建设和少量投产阶段，如：中石油总公司年产10万吨（首期5万吨）稀土石油裂化催化剂项目厂房今年有望开工建设；经纬集团公司40万纱绽多功能纤维混纺纱线项目目前只有5万纱绽的投入生产，另5万纱绽预计今年10月投产。

　　（二）预算平衡矛盾突出。

　　经济发展进入新常态后，收入形势更加严峻，财政支出压力明显加大。一是医疗卫生体制改革、社会保障水平提高等民生保障方面需大量投入，二是项目落地攻坚战役绩效工资等增支政策不断出台，应休未休年休假补贴、绩效考评奖励等已出台政策标准逐年提高，三是长汀一中新校区建设、医疗器械产业园建设、汀州医院主体功能搬迁、数字化城市基础设施建设、城市快速通道建设等城市基础设施建设资金需求量大，四是地方政府债券和其他一些政府性债务还本付息等刚性支出需求。在财政收入增速放缓、支出明显加大的情况下，我县财政收支矛盾十分突出，收支平衡难度加大。

　　（三）财政支出进度偏慢。

　　2017年，我县进一步深化国库集中支付改革，财政支出从“以拨列支”转变为“按实列支”，由于部门单位实际支出进度显著低于财政拨款进度，且我县项目库建设相对滞后，项目前期准备工作往往不够充分，再加上征地拆迁难度越来越大、项目验收评审时间跨度大等客观因素影响，项目资金闲置于集中支付系统的现象比较普遍，严重影响我县支出进度。

　　四、下阶段主要工作安排

　　接下来，我们将继续按照县委的决策部署，认真落实县十七届人大第一次会议的有关决议以及本次会议提出的要求，加快财政改革步伐，统筹处理好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的关系，把握好深化财税改革与完成年度预算任务的内在联系，促进实现2017年经济社会发展各项预期目标。

　　（一）努力培植财源，促进经济平稳增长。

　　一是围绕做大做强“332”产业，继续完善园区基础设施，加快医疗器械产业园区建设。二是切实运作好企业应急保障资金、中小企业融资担保基金，帮助企业缓解资金周转困难。三是通过财政补助、贷款贴息等政策扶持，引导龙头企业技术改造，扩大生产规模。四是推进商改居地块、大同罗坊村宝珠片区地块开发进度，促进我县房地产销售。五是积极争取中央、省、市项目资金支持。切实做好民生类、基础设施类专项转移支付的申报工作。

　　（二）紧盯目标任务，确保财政健康运行。

　　一是强化组织收入工作责任，强化财税部门之间的协调沟通，加强重点税源监控，加大税收稽查力度，防止税源流失。二是加大税收清欠力度，特别对开发区已关闭企业的房产出租收入，加强土地使用税、房产税的征管，在清理旧欠税款的同时，防止新欠发生。三是落实县政府《关于加强和规范建筑业税收征收管理若干意见的补充通知》，确保外来施工企业建筑税收不流失。四是严格执行支出预算，提高财政支出进度，落实部门预算执行主体责任，确保财政资金尽早形成实际支出。

　　（三）深化财税改革，巩固财政科学管理水平。

　　开展国库集中支付实施电子化改革试点工作。落实新农合、城乡居民医保、城镇职工医保整合，实行“三保合一”，加快整合城乡居民基本医疗保险制度。推动县级公立医院实行全面预算管理、全成本核算，加快公立医院改革进程。加强农业信贷担保基金管理，按照“银担共赢、风险共担”的原则，建立合理的银担风险分担机制。指导产业发展基金运作，发挥财政资金杠杆作用，为中小企业提供资本融资新渠道。健全债务风险评估预警和应急处置机制，进一步规范我县五大公司的举债融资行为。深化绩效管理改革，扩大绩效管理范围，将“重点项目绩效评价”作为接下来绩效工作重点，同时加强绩效评价结果运用，确保“花钱问效”落到实处。

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　半年多来，我县财政总体运行平稳，成绩来之不易，下阶段完成各项工作的任务将更加艰巨。我们将在县委的正确领导，县人大及其常委会的法律监督、工作监督下，努力争取完成全年财政预算目标，为“再上新台阶，建设新长汀”作出更大的贡献。

　　谢谢大家！

　　附件：

　　附表1…………2017年6月止长汀县分项目收入预算执行情况表

　　附表2…………2017年6月止长汀县分项目财政支出预算执行情况表

　　附表3…………2017年6月止长汀县社会保险基金预算收支执行情况表

　　附表4…………2017年6月止长汀县国有资本经营收支预算执行情况表