关于长汀县2018年上半年预算执行情况的报告

—2018年9月12日在长汀县第十七届人大常委会第十三次会议上

长汀县财政局局长任汉书

主任、副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，现将2018年上半年预算执行情况报告如下：

一、上半年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1-6月，全县一般公共预算总收入71542万元，完成年初预算的59.7%，同比增收13368万元，增长23%。其中，地方一般公共预算收入45798万元，完成年初预算的57%，同比增收8564万元，增长23%；上划中央收入25744万元，完成年初预算的65.3%，同比增收4804万元，增长22.9%。全县一般公共预算支出169681万元，因医保上划市级，剔除上年同期医保支出基数后，同口径增支17500万元，增长11.5%。

（二）政府性基金预算执行情况

1-6月，全县政府性基金收入34473万元，完成年初预算的99.9%，同比增收8554万元，增长33%。全县政府性基金支出12623万元，完成年初预算的25.5%，同比减支3400万元，下降21.2%。

（三）国有资本经营预算执行情况

1-6月，全县国有资本经营预算收入207万元，完成年初预算的69%。暂未安排国有资本经营预算支出。

（四）社会保险基金预算执行情况

1-6月，全县社会保险基金收入30722万元（2018年起，县级只需编制机关事业单位基本养老保险基金和城乡居民基本养老保险基金两项社保基金预算），完成年初预算的79.8%，同口径增收7817万元，增长34.1%。全县社会保险基金支出17136万元，完成年初预算的47.6%，同口径增支1491万元，增长9.5%。

二、上半年组织预算执行工作情况

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实现赶超目标的关键一年。今年以来，财政部门深入贯彻县委、县政府的决策部署，以推进供给侧结构性改革为主线，有效落实积极财政政策，激发实体经济活力，深化财税体制改革，提升财政管理效能，为“再上新台阶、建设新长汀”提供坚实的财力保障。

（一）实施积极财政政策，支持实体经济发展

一是落实减税降费政策，降低企业成本。上半年，中央减税降费政策密集出台，接连发力，财税部门严格落实降低增值税税率和清理规范行政事业性收费政策，推进“放管服”改革，促进实体经济高质量发展。二是落实“一企一策”，强化支柱产业培育。上半年，财政部门着力推进6000吨特种金属和6000吨永磁扩产项目建设，鼓励安踏公司在我县增加产品生产和销售，做大做强我县稀土、纺织服装两大支柱产业发展。三是加强企业融资服务，支持中小企业发展。利用企业应急保障资金5000万元，为15家企业“过桥”还贷17笔共10820万元；利用中小企业融资担保基金10000万元，为13家企业贷款提供了4320万元的担保；实施融资租赁业务，为5家企业解决企业购置机器设备融资问题1820万元。实施《长汀县银行业金融机构考核奖励暂行办法》，以地方经济贡献度决定财政存款存放量的原则，调动银行业金融机构支持地方经济发展的积极性，上半年我县银行业金融机构向企业放贷38.49亿元，同比增长9.9%。四是完善正向激励政策，聚集优势产业做大发展平台。通过盘活国有资产、开发土地资源等多渠道、多方式筹集资金，支持经济开发区基础设施建设，建立轻纺工业园区、机械电子工业园区、稀土精深加工园区、医疗器械产业园区和特色食品加工区，初步形成了产业特色鲜明、结构互补的区域产业分工，有效促进项目集中、财源集聚。

（二）争取上级扶持，服务本县中心工作

今年以来，围绕县委、县政府确定的中心工作，财政部门积极主动研究新时期上级财政扶持方向，将生态环保领域的民生项目作为向上争取扶持的重点，取得实质性突破。一是争取综合性生态保护补偿政策。2018年，我县列入了省级23个综合性生态保护补偿项目实施县，2019-2021年省政府将对我县进行综合生态补偿指标考核，并给予综合性生态保护补偿奖励。二是争取山水林田湖草生态保护修复项目补助。2018年，我县童坊、馆前两个乡镇列入福建省闽江流域山水林田湖草生态保护修复实施试点范围，项目总投资1.99亿元，争取中央、省闽江流域生态补助资金13263万元。三是争取汀江-韩江上下游横向生态补偿资金。2018年汀江-韩江流域上下游横向生态补偿项目继续实施，我县已取得补助2488万元。另外，我县向上争取地方政府债券资金89500万元，比上年增加5500万元。上级下达我县转移支付补助102211万元，同口径增加了7076万元。

（三）统筹财政资金，保障重点支出

集中财力确保社会保障、教育公平优质、健康长汀和脱贫攻坚等重点领域支出，做好县委十三届八次全会补短板资金筹措工作。一是优先保障民生支出。1-6月，与民生相关的支出完成137926万元，占财政支出的81.3%，其中：教育支出34610万元、社会保障与就业支出31467万元、医疗卫生与计划生育支出11408万元、农林水支出24423万元、交通运输支出16345万元。二是支持打赢脱贫攻坚战。1-6月，共筹措拨付资金16097万元，大力支持产业和资产扶贫、造福工程易地扶贫搬迁、整村推进扶贫开发、扶持村级集体经济发展等精准扶贫工作。扶贫开发投资有限公司为全县18个乡镇420户扶贫对象提供5万元以下、3年以内的无抵押贴息贷款担保1784.6万元。

（四）推进财税改革，提升理财水平

一是深化预算管理制度改革。继续提高国有资本收益上缴比例。建立部门单位财政性结余结转资金动态监控制度。做好政府综合财务报告和政府部门财务报告编制准备工作，选定新桥镇和羊牯乡作为乡镇政府综合财务报告编制试点。二是强化绩效管理。进一步强化绩效目标和绩效评价管理，要求县级安排的专项资金绩效目标管理细化率和绩效自评率达到100%。上半年批复54个单位财政绩效目标136个，涉及资金53159万元。67个部门单位完成2017年县本级安排157个项目的绩效自评，涉及资金119140万元（含新增债券资金74000万元）。

（五）加强债务管理，强化风险管控

完善政府性债务风险应急处置机制，完善债务风险评估、预警、应急处置和问责机制，防范债务风险。对尚未置换的存量政府债务进行再梳理，倒排工期，理清置换程序和通道。上半年置换到期存量地方政府债券4450万元，以自有资金偿还政府债务3096.17万元。

（六）加强监督检查，严肃财经纪律

一是监督重点支出。重点抓好资金安全、财政支出规范等方面检查，选择了扶贫、生态环境保护等社会关注度较高的专项资金领域开展检查。推进落实中央八项规定精神“1+X”专项督查常态化，重点对省级财政专项产业扶贫发展资金、市级水土流失治理区建档立卡贫困人口燃料补贴、临时救助资金、教育扶贫补助资金进行专项检查。开展2017年度县级政府采购专项检查，抽取县公安局、卫计局、林业局等5个县直单位、2个代理机构，以及项目预算300万元以上的1个采购项目进行专项检查。二是加强内控建设。落实权责清单制度，进一步完善内控建设, 制定内部控制检查办法和内部控制考核评价办法。三是做好扶贫资金在线监管工作。实行全县扶贫资金在线监管，按时完成“造福工程项目、中央扶贫发展资金、山海协作发展资金、雨露计划培训补助资金”等项目入库。

总的来看，上半年我县经济发展稳中向好，财政收入实现“双过半”，财政运行总体平稳。同时，预算执行中也出现新的情况和问题：一是项目单位项目库建设和管理滞后，项目前期准备不充分，“资金等项目”现象仍然存在，全县支出进度偏慢。二是 “保工资、保运转、保民生”和政府性债务付息等刚性支出需求不断增长，一般公共预算收支平衡矛盾突出。

下一步，我们将按照统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，抓好预算收支执行，更加重视执行中出现的新情况新问题，重点做好以下五项工作：

一是加强财源建设。扶持龙头产业、龙头企业继续做大做强。培植后续财源，服务中石化石油裂化剂项目、中电科“闪烁及激光晶体军民融合生产线”等项目落地。二是加快支出进度。加大存量资金盘活清理力度。落实支出进度和结转结余比例绩效考评管理，督促部门单位加快推进项目实施进度和工程结算。三是强化风险防控。继续置换到期存量地方政府债券和县直部门债务，偿还到期专项建设基金和政府购买服务项目贷款本金，强化规范举债意识。四是深化财税改革。研究制定国有资本经营预算调入一般公共预算的实施办法。做好扶贫资金在线监管系统升级改造。完成2017年度政府综合财务报告和政府部门财务报告编制工作。完成2017年政府决算和部门决算公开工作。

主任、副主任、各位委员：

半年多来，我县财政总体运行平稳，成绩来之不易，下阶段我们将在县委的正确领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督指导，认真听取和落实本次会议审议意见，主动作为，真抓实干，积极发挥财政职能作用，更好服务“再上新台阶，建设新长汀”！

以上报告，请审议。

附件：1.2018年上半年长汀县政府决算公开数据表