—2017年8月25日在长汀县第十七届人大常委会第五次会议上 

长汀县财政局局长  任汉书 

主任、副主任、各位委员： 

　　我受县人民政府委托，向县人大常委会报告长汀县2016年财政决算（草案），请予审议。 

　　2016年，我县财政工作在县委、县府的正确领导，县人大及其常委会的法律监督、工作监督和上级财政部门的支持帮助下，认真落实县第十六届人大五次会议的各项决议，积极应对复杂严峻的经济形势，认真做好生财、聚财、用财工作，充分发挥财政职能作用，推进各项财政改革，大力扶持主导产业发展，积极培植财源，狠抓增收节支，不断优化支出结构，切实保障和改善民生，全县财政运行情况总体平稳，财政改革和发展取得新进展。 

　　一、2016年公共财政收支决算情况 

　　（一）一般公共预算收入决算 

　　全县一般公共预算收入合计407493万元，明细如下： 

　　1.地方一般公共预算收入64802万元，完成调整后预算的101.8%，比上年增收2390万元，增长3.8%。各主要收入项目具体完成情况如下： 

　　（1）增值税11486万元，完成调整后预算的105.1%。 

　　（2）营业税6354万元，完成调整后预算的100%。 

　　（3）企业所得税6681万元，完成调整后预算的100.9%。 

　　（4）个人所得税2905万元，完成调整后预算的102.4%。 

　　（5）非税收入18874万元，完成调整后预算的103.1%。 

　　 2.上级补助收入214013万元。其中：税收返还补助2773万元、一般性转移支付收入114501万元、专项转移支付收入96739万元。 

　　 3.财政部代理发行地方政府债券转贷收入94793万元。 

　　 4.上年结转收入23518万元。 

　　 5.调入预算稳定调节基金10367万元。 

　　（二）一般公共预算支出决算 

　　全县一般公共预算支出合计387542万元，明细如下： 

　　1.一般公共预算支出330611万元（含上级补助和上年结转等支出，其中本级支出178834万元），同比增支18939万元，增长6.1%。 

　　2.体制上解支出452万元。 

　　3.专项上解支出1916万元。 

　　4.地方政府债券还本支出46993万元（置换债券）。 

　　5.安排预算稳定调节基金7570万元。 

　　（三）决算平衡情况 

　　全县一般公共预算收入合计407493万元，支出合计387542万元，收支相抵，年终结余19951万元，其中：结转下年支出19951万元。 

　　二、2016年政府性基金收支决算情况 

　　（一）政府性基金收入决算 

　　全县政府性基金收入合计47380万元，明细如下： 

　　1.本级政府性基金收入19974万元，完成调整后预算的105%，比上年增长45.9%。主要是国有土地使用权出让金收入18530万元，同比增收7746万元，增长71.8%。 

　　2.上级补助收入9166万元。 

　　3.地方政府专项债券转贷收入15000万元。  

　　4.上年结转收入3240万元。 

　　（二）政府性基金支出决算 

　　全县政府性基金支出合计43638万元，明细如下： 

　　1.政府性基金支出28638万元（含上级补助和上年结转等支出，其中本级支出13346万元），比上年下降21.6%，主要是：基金转列公共财政预算后支出相应减少。  

　　2.债务还本支出15000万元（置换债券）。 

　　（三）决算平衡情况 

　　全县政府性基金收入合计47380万元，政府性基金支出合计43638万元，收支对抵，年终结余3742万元。结余政府性基金按规定用途全部结转下年使用。 

　　三、2016年国有资本经营收支决算情况 

　　（一）国有资本经营收入决算 

　　全县国有资本经营收入40万元（根据闽政[2014]35号精神，国有资本经营预算收入按照企业上年可分配利润的5%测算编制，国投公司2015年预计可分配利润800万元），为县国投公司上交利润，完成年初预算的100%。 

　　（二）国有资本经营支出决算 

　　全县国有资本经营支出40万元（用于国有企业历史遗留问题及相关改革支出），为拨付县国投公司支出，完成年初预算的100%。 

　　（三）决算平衡情况 

　　全县国有资本经营收入40万元，国有资本经营支出40万元，收支对抵，当年平衡。 

　　四、2016年社会保险基金收支决算情况 

　　（一）社会保险基金收入决算 

　　全县社会保险基金收入合计83245万元，明细如下： 

　　1.本级社会保险基金收入57832万元，完成年初预算100%，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入19418万元，城乡居民基本养老保险基金收入12899万元，居民基本医疗保险基金收入25515万元。 

　　2.上年结转收入25413万元。 

　　（二）社会保险基金支出决算 

　　全县社会保险基金支出合计54283万元（含上年结转），完成年初预算的101.2%，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出20301万元，城乡居民基本养老保险基金支出10000万元，居民基本医疗保险基金支出23982万元。 

　　（三）决算平衡情况 

　　全县社会保险基金收入合计83245万元，社会保险基金支出合计54283万元，收支对抵，年终结余28962万元。 

　　五、2016年预算执行成效 

　　1.财政收入稳定增长，财政综合实力不断增强 

　　2016年，我县积极应对经济下行以及国家减税降费政策影响，注重服务企业，出台扶持企业系列政策，培植壮大财源，挖掘增收潜力，堵塞征管漏洞，坚持依法征收、应收尽收，公共财政总收入与上年同比增长8.7%。在抓好财政收入稳定增长的同时，积极争取中央、省、市的支持，2016年上级财政下达我县转移支付资金补助22.32亿元（含专项转移支付补助），争取地方政府债券资金10.98亿元（其中置换债券3.2亿元）。 

　　2.财政支出规模持续扩大，支出结构进一步优化 

　　我县财政支出规模逐年扩大。2013年和2015年财政支出分别突破20亿元和30亿元，2016年财政支出达到33亿元，财政支出总量排在全市七县（市、区）第2位（仅次于上杭）。财政支出规模不断扩大的同时，财政支出结构进一步优化，近年来我县一般性支出持续压缩，“三公”经费只减不增，集中财力保障民生事业发展，稳步提高基本民生保障标准。2016年全县与民生相关的支出27.6亿元，占财政支出的83.5%，其中：教育、社会保障与就业、医疗卫生与计划生育、城乡社区、农林水支出分别占财政支出的21.6%、10%、12.1%、9.7%、21.7%。 

　　3.财政政策持续发力，助推经济健康发展 

　　落实国家结构性减税和普遍性降费政策，取消、减免、暂停征收部分行政事业性收费和政府性基金，降低失业、工伤、生育保险费率，有效减轻了企业税费负担。加强企业融资服务，将企业应急保障资金、中小企业融资担保基金分别增加到5000万元，全年共为19家企业“过桥”还贷26笔，共计金额1.95亿元，为5家企业贷款提供了780万元的担保。加大对企业技术改造的支持力度，认购950万元省级技改投资基金，获得了省技改投资基金对我县技改项目10450万元的投资规模支持。出台《鼓励银行业金融机构加大对工农业信贷支持力度的考评办法》，引导金融机构为更多的中小微企业提供融资贷款服务。落实“一企一策”，成功引导盼盼公司收购利郎长汀生产基地，盘活闲置厂房，出台《长汀县促进稀土产业稳定健康发展措施》，扶持稀土行业特别是金龙稀土公司发展。落实《关于促进房地产市场健康发展的若干政策措施》，促进商品房去库存，今年以来共为2139户购买商品住宅户发放契税即征即奖资金1246万元。投入电子商务建设资金1850万元，扶持互联网产业发展。 

　　4.财税体制改革不断推进，财政管理水平显著提升 

　　“营改增”试点改革全面推开，试点改革进展顺利。政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度进一步加大。预算绩效管理和预决算公开工作稳步推进。国库集中支付改革不断深化，乡镇中小学及乡镇财政全部实施国库集中支付制度改革。财政专户管理不断规范，专户数量大幅精简。财政内部控制制度进一步健全，内部操作规程进一步规范。政府债务限额管理逐步加强，存量债务置换工作有序开展。政府采购方式改审批为备案制管理，政府采购流程进一步简化。融资平台公司市场化转型加快推进，整合组建县属五大国有公司。 

　　2016年，我县财政工作虽然取得了积极成效，但我们也清醒地认识到，财政运行中仍然存在着一些困难和问题，主要是：产业结构尚未调整到位，财政收入稳定增长的基础仍不牢固；财政支出刚性增长，收支矛盾仍较突出。面对这些问题，我们将按照县人大有关决议要求和审计意见，切实采取有力措施逐步改进解决。 

　　六、决算有关情况说明 

　　1.执行县人大及其常委会决议和决定情况。长汀县财政局高度重视县人大及其常委会作出的决议和审议意见，采取多种方式，加强与人大代表的沟通交流，主动汇报建议办理和有关财政政策情况，把办理工作列入重要议事日程，同时做好建议答复的后续跟踪工作。 

　　2.2016年县本级预算调整情况。县第十六届人大第五次会议通过的2016年县本级收支预算在执行中，受经济持续下行、国家实施减税降费政策以及各项增支政策出台等因素影响，报经县第十六届人大常委会第三十九次会议批准，地方一般公共预算收入调整为63660万元，全县一般公共预算财力调整为181670万元，全县地方一般公共预算支出调整为180580万元。 

　　3.上年结余结转资金及其使用情况。2015年结转资金23518万元，实际使用22764万元，主要用于农林水支出、教育支出、节能环保支出、医疗卫生与计划生育支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、城乡社区支出等。其余结转资金754万元根据项目需要继续结转下年使用。 

　　4.结转下年支出情况。2016年省下达各类专项转移支付结转下年支出19951万元，比上年减少结转3567万元，下降15.2%。 

　　5.政府性债务余额情况。截至2016年12月31日，全县政府性债务余额为219492.13万元，比2016年初债务同口径余额净增加64699.31万元。其中：县本级债务余额218417.36万元，比年初净增加67078.58万元；乡镇级债务余额1074.77万元，比年初净减少2379.27万元。 

　　6.县级财政代管专户资金收支情况。 

　　（1）财政专户管理资金收支情况 

　　2016年财政专户管理资金收入（教育系统收费）4323万元，上年结余1977万元，财政专户管理资金支出4323万元（其中：教育支出4060万元）。收支相抵，年终结余1977万元。 

　　（2）代管资金收支情况 

　　2016年代管资金收入（非教育系统收入）152万元，加上上年结余142万元，支出78万元，上缴国库139万元，年末结余77万元。收入的主要项目是：建设工程交易费50万元、房地产管理所租金5万元、房地产交易中心交易手续费38万元、建设工程质量监督站建材检测费59万元。代管资金收入缴入财政专户，根据实际需要报财政审批核定支出或缴入国库，结余全额结转下年。 

　　7.部门决算情况。2016年部门决算汇总收入40.8亿元，同比增加5.5亿元，增长15.6%。部门决算汇总支出38.8亿元，同比增加7.4亿元，增长23.6%，部门收入、支出增加的原因主要是机关事业单位工资改革增资，县绩效目标考评奖励标准提高，财政支出进度加快。2015年度县级部门决算批复率为100%，目前正在组织开展2016年度县级部门决算账表一致性核查，将根据核查结果进行2016年度县级部门决算批复。 

　　8.对审计提出问题的整改落实情况。县审计局根据《中华人民共和国审计法》的有关规定，对本级财政2016年预算执行及其他财政资金实施了审计，并提出了宝贵的意见和建议。对审计中发现的问题和提出的建议，县政府高度重视，将整改责任落实到单位到人，要求以认真负责、积极主动的态度做好纠正、完善工作。⑴预算编制分类不够规范的问题。我们将在编制2018年预算时进行整改，将“烤烟种植奖励扶持”资金列为“项目支出”。⑵个别专户资金长期闲置的问题。我们已及时作出整改，已于2017年6月将该资金缴存国库。⑶国有资本经营预算制度不完善的问题。我们将进一步加强国有资本经营预算管理，加大国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。⑷预备费使用不符合规定的问题。我们已在2017年进行了整改，严格按规定用途安排预备费开支。⑸部分支出未按预算执行的问题。我们将不断加强预算执行管理，增强年度预算的严肃性。⑹国库集中支付资金比例比较低的问题。2017年已加强国库集中支付管理，实现了国库集中支付全覆盖。 

　　从决算情况看，2016年全县财政预算执行情况总体良好，取得了较好成效，现提请县人大常委会审议批准。接下来，财政部门将认真贯彻落实县委、县政府的决策部署，自觉接受县人大及其常委会的监督，解放思想、认清形势、锐意进取、扎实工作，为“再上新台阶，建设新长汀”作出更大的贡献。 

　　谢谢大家！ 

　　附件：2016年度长汀县财政决算公开表（附表22张） 

          2016年度长汀县政府债务余额和限额情况表(附表2张)

　　      2016年长汀县转移支付执行情况说明

          2016年长汀县举借债务情况说明

  　　    2016年长汀县预算绩效工作开展情况说明